Tabella Excel per il Controllo di Assegni e Cambiali (Modello Gratuito)

Ogni titolo è una riga: tipo, direzione (ricevuto / emesso), emittente, banca, n. di serie, data di scadenza, importo e stato. Se la data di scadenza è nella colonna H, i giorni alla scadenza si ottengono con la formula =H2-OGGI() e il totale del portafoglio ricevuto con =SOMMA.PIÙ.SE(I:I;B:B;"Ricevuto";J:J;"In portafoglio"). In questo modello queste formule, i menu a tendina e le colorazioni sono già impostati per 300 righe.

Si possono tenere nello stesso file, ma i totali non vanno mai sommati insieme: un assegno ricevuto è cassa futura in entrata, uno emesso è cassa futura in uscita. In questo modello i due lati sono distinti dalla colonna Direzione, con il filtro potete vederne uno solo e la scheda Riepilogo dà i due totali separatamente. Perché vanno tenuti separati lo abbiamo spiegato con un portafoglio di esempio nella guida al controllo di assegni e cambiali.

Ordinate le scadenze degli assegni emessi e, ogni settimana, confrontate il totale da pagare nei prossimi 30 giorni con gli assegni ricevuti da incassare nello stesso periodo e con il denaro in cassa. Le righe «Prossimi 30 giorni» della scheda Riepilogo forniscono già questo confronto; l'importo in cassa leggetelo dal vostro libro giornaliero di cassa.

Senza cancellare la riga, portate lo stato a «Girato» e scrivete il nome del fornitore nella colonna «Girato a». In questo modo l'assegno esce dal totale del portafoglio ma la sua storia resta; se l'assegno dovesse tornare indietro, qui trovate di quale titolo si tratta. Per gli aspetti giuridici della responsabilità sull'assegno girato, consultate il vostro commercialista o un avvocato.

Dal punto di vista contabile: non cancellate la riga, portate lo stato a «Insoluto / protestato» e riportate lo stesso giorno l'importo come addebito nella tabella di controllo del conto di quel cliente; altrimenti il credito si perde tra i due elenchi. I passi successivi sono un procedimento legale e non rientrano in questo modello: per sapere come procedere, consultate il vostro commercialista o un avvocato.

Quando ricevete un assegno potete rilasciare al cliente una ricevuta di incasso con banca, n. di serie e scadenza; quando date un assegno a un fornitore, potete far firmare a chi lo riceve una ricevuta di pagamento. La ricevuta documenta una singola consegna, mentre questa tabella permette di seguire il titolo fino alla scadenza e al suo esito.

Sì, è gratuito. Il file non richiede e-mail, iscrizione o pagamento; non contiene filigrana né protezione delle celle. Potete adattare l'elenco degli stati, le colonne e le soglie degli avvisi colorati alle vostre esigenze.