VAT وِد ہولڈنگ (تیوکیفات) کا حساب

VAT وِد ہولڈنگ (تیوکیفات) کا مطلب ہے کہ انوائس میں حساب کیے گئے VAT کا ایک حصہ فروخت کنندہ کو ادا نہیں کیا جاتا بلکہ خریدار خود ٹیکس دفتر میں ظاہر کر کے ادا کرتا ہے؛ روکی گئی رقم VAT کی رقم × وِد ہولڈنگ کی شرح سے نکلتی ہے، ٹیکس کے قابل رقم × شرح سے نہیں۔ یہ ٹول VAT کے بغیر رقم سے، VAT سمیت انوائس کے کل سے یا وِد ہولڈنگ کے بعد ادا کی گئی رقم سے شروع کر کے ٹیکس کے قابل رقم، حساب شدہ VAT، روکا گیا VAT اور فروخت کنندہ کو ادا کی جانے والی کل رقم فوراً دیتا ہے۔

VAT وِد ہولڈنگ (تیوکیفات) کا حساب

ٹیکس کے قابل رقم (VAT کے بغیر)
—
حساب شدہ VAT
—
انوائس میں نظر آنے والا پورا VAT
روکا گیا VAT
—
خریدار ٹیکس دفتر میں ادا کرتا ہے
فروخت کنندہ کو ادا کیا جانے والا VAT
—
انوائس کا کل
—
ٹیکس کے قابل رقم + پورا VAT
فروخت کنندہ کو ادا کی جانے والی رقم
—
ٹیکس کے قابل رقم + فروخت کنندہ کے لیے بچنے والا VAT

“ادا شدہ” آپشن گاہک کی طرف سے وِد ہولڈنگ منہا کر کے کی گئی ادائیگی سے انوائس کی ٹیکس کے قابل رقم واپس نکالتا ہے۔ کس لین دین پر وِد ہولڈنگ کی کون سی شرح لاگو ہو گی، یہ قانونی ضوابط سے طے ہوتا ہے اور بدل سکتا ہے؛ انوائس جاری کرنے سے پہلے اپنے اکاؤنٹنٹ (مالی مشیر) سے تصدیق کریں۔ حساب آپ کے براؤزر میں ہوتا ہے، کوئی ڈیٹا نہیں بھیجا جاتا۔

حساب کا فارمولا

Hesaplanan KDV      = Matrah × KDV oranı
Tevkif edilen KDV    = Hesaplanan KDV × Tevkifat oranı   (ör. 7/10 = 0,7)
Satıcıya ödenen KDV  = Hesaplanan KDV − Tevkif edilen KDV
Satıcıya ödenecek    = Matrah + Satıcıya ödenen KDV

KDV dahil fatura toplamından:  Matrah = Toplam ÷ (1 + KDV oranı)
Tevkifat sonrası ödenenden:    Matrah = Ödenen ÷ (1 + KDV oranı × (1 − Tevkifat oranı))

مثال: 10,000 ₺ ٹیکس کے قابل رقم، 20% VAT

انوائس کی ٹیکس کے قابل رقم 10,000 ₺ اور VAT کی شرح 20% ہے۔ حساب شدہ VAT 2,000 ₺ ہے اور انوائس میں پورا نظر آتا ہے؛ وِد ہولڈنگ کی شرح صرف یہ طے کرتی ہے کہ یہ 2,000 ₺ کس طرح تقسیم ہوں گے:

وِد ہولڈنگ کی شرحروکا گیا VAT (خریدار ادا کرتا ہے)فروخت کنندہ کو ادا کیا جانے والا VATفروخت کنندہ کو ادا کی جانے والی کل رقم
2/10400 ₺1.600 ₺11.600 ₺
5/101.000 ₺1.000 ₺11.000 ₺
7/101.400 ₺600 ₺10.600 ₺
9/101.800 ₺200 ₺10.200 ₺
10/102.000 ₺0 ₺10.000 ₺

انوائس کا کل ہر سطر میں 12,000 ₺ ہے؛ جو بدلتا ہے وہ یہ ہے کہ اس کل کا کتنا حصہ فروخت کنندہ کو جاتا ہے اور کتنا ٹیکس دفتر کو۔

سب سے عام غلطی: شرح کو ٹیکس کے قابل رقم پر لگانا

7/10 وِد ہولڈنگ کو 10,000 ₺ کی ٹیکس کے قابل رقم پر لگا کر 7,000 ₺ نکالنا غلط ہے۔ وِد ہولڈنگ کی شرح VAT کی رقم پر لگتی ہے: 2,000 × 7/10 = 1,400 ₺۔

دوسری عام غلطی وِد ہولڈنگ کو VAT کی شرح میں سے منہا کرنا ہے (جیسے “20% کی جگہ 6% VAT کاٹا”)۔ انوائس میں VAT کی شرح پھر بھی 20% نظر آتی ہے اور حساب شدہ VAT پھر بھی 2,000 ₺ ہے؛ وِد ہولڈنگ اس رقم کا وہ حصہ ہے جو الگ سطر میں خریدار کے ذمے چھوڑا جاتا ہے۔

وِد ہولڈنگ والے انوائس میں رقمیں کس کے پاس رہتی ہیں؟

فروخت کنندہ انوائس میں ٹیکس کے قابل رقم اور حساب شدہ پورا VAT دکھاتا ہے، روکے گئے حصے کو الگ ظاہر کرتا ہے اور گاہک سے ٹیکس کے قابل رقم + باقی VAT وصول کرتا ہے۔ خریدار روکا گیا VAT فروخت کنندہ کی جگہ خود ظاہر کر کے ادا کرتا ہے؛ یہ اعلان VAT ریٹرن فارم نمبر 2 (2 No.lu KDV Beyannamesi) کے ذریعے کیا جاتا ہے۔

کون سا لین دین وِد ہولڈنگ کے تحت آتا ہے، شرح کیا ہے اور وِد ہولڈنگ کتنی رقم سے اوپر کے انوائس پر لاگو ہو گی، یہ VAT جنرل امپلیمنٹیشن کمیونیکے (KDV Genel Uygulama Tebliği — ترکی میں VAT کے نفاذ کی سرکاری ہدایات) سے طے ہوتا ہے اور وقتاً فوقتاً اپ ڈیٹ ہوتا ہے۔ اسی لیے ٹول شرح آپ سے منتخب کرواتا ہے؛ صحیح شرح کی تصدیق لین دین سے پہلے اپنے اکاؤنٹنٹ (مالی مشیر) سے کریں۔

وِد ہولڈنگ والی وصولی کا حساب رکھتے وقت

وِد ہولڈنگ والی فروخت میں آپ گاہک سے جس رقم کی توقع رکھیں گے وہ انوائس کا کل نہیں بلکہ فروخت کنندہ کو ادا کی جانے والی رقم ہے۔ اگر آپ وصولی کی فہرست میں 12,000 ₺ لکھیں اور 10,600 ₺ وصول کریں تو 1,400 ₺ کا جھوٹا خسارہ نظر آئے گا اور حسابات ملاتے وقت بے وجہ فرق ڈھونڈا جائے گا۔

انوائس کو رقم، VAT، وصولی اور باقی بیلنس کے ساتھ دیکھنے کے لیے انوائس ٹریکنگ Excel ٹیمپلیٹ اور ہر گاہک کے حساب سے قرض اور وصولی کی تفصیل کے لیے اکاؤنٹ ٹریکنگ ٹیمپلیٹ استعمال کر سکتے ہیں۔ وِد ہولڈنگ کے بغیر معیاری انوائس میں VAT سمیت اور VAT کے بغیر فرق کے لیے VAT کے حساب کا ٹول کافی ہے۔

اکثر پوچھے جانے والے سوالات

VAT وِد ہولڈنگ کیا ہے؟

VAT وِد ہولڈنگ (تیوکیفات) کا مطلب ہے کہ مخصوص لین دین میں انوائس میں حساب کیے گئے VAT کا ایک حصہ یا پورا VAT فروخت کنندہ کو ادا نہیں کیا جاتا بلکہ خریدار ٹیکس دفتر میں ظاہر کر کے ادا کرتا ہے۔ جزوی وِد ہولڈنگ میں شرح 2/10، 5/10، 7/10 جیسے دسویں حصوں کی صورت میں بتائی جاتی ہے؛ مکمل وِد ہولڈنگ 10/10 ہے۔

VAT وِد ہولڈنگ کا حساب کیسے ہوتا ہے؟

پہلے حساب شدہ VAT نکالا جاتا ہے (ٹیکس کے قابل رقم × VAT کی شرح)، پھر اس رقم کو وِد ہولڈنگ کی شرح سے ضرب دیا جاتا ہے۔ 10,000 ₺ ٹیکس کے قابل رقم اور 20% VAT میں VAT 2,000 ₺ ہے؛ 5/10 وِد ہولڈنگ میں 1,000 ₺ روکے جاتے ہیں اور فروخت کنندہ کو 11,000 ₺ ادا کیے جاتے ہیں۔

5/10 وِد ہولڈنگ کا کیا مطلب ہے؟

اس کا مطلب ہے کہ حساب شدہ VAT کے دس میں سے پانچ حصے، یعنی آدھا، خریدار ادا کرے گا۔ 20% VAT والے انوائس میں اس کا مطلب ٹیکس کے قابل رقم کے 10% کے برابر VAT کا روکا جانا ہے۔

VAT سمیت رقم سے وِد ہولڈنگ کا حساب کیسے ہوتا ہے؟

پہلے ٹیکس کے قابل رقم نکالی جاتی ہے: VAT سمیت کل ÷ (1 + VAT کی شرح)۔ 20% VAT والے 12,000 ₺ کے انوائس کے لیے ٹیکس کے قابل رقم 12,000 ÷ 1.20 = 10,000 ₺ ہے؛ وِد ہولڈنگ اس ٹیکس کے قابل رقم کے VAT پر حساب کی جاتی ہے۔ ٹول میں “VAT سمیت” آپشن یہی کرتا ہے۔

گاہک نے وِد ہولڈنگ منہا کر کے ادائیگی کی، انوائس کی ٹیکس کے قابل رقم کیسے معلوم کروں؟

ادا شدہ رقم کو 1 + VAT کی شرح × (1 − وِد ہولڈنگ کی شرح) کی قدر پر تقسیم کریں۔ 20% VAT اور 7/10 وِد ہولڈنگ کے ساتھ 10,600 ₺ ادا کیے گئے ہوں تو ٹیکس کے قابل رقم 10,600 ÷ 1.06 = 10,000 ₺ ہے۔ ٹول میں “ادا شدہ” آپشن یہی کرتا ہے۔

روکا گیا VAT کون ظاہر کرتا ہے؟

خریدار ظاہر کرتا اور ادا کرتا ہے؛ یہ اعلان VAT ریٹرن فارم نمبر 2 (2 No.lu KDV Beyannamesi) کے ذریعے ہوتا ہے۔ فروخت کنندہ اپنے گوشوارے میں اس لین دین کو وِد ہولڈنگ والا دکھاتا ہے۔ گوشوارے کی تفصیلات کے لیے اپنے اکاؤنٹنٹ (مالی مشیر) سے مشورہ کریں۔

کس لین دین پر وِد ہولڈنگ کی کون سی شرح لاگو ہوتی ہے؟

یہ VAT جنرل امپلیمنٹیشن کمیونیکے (KDV Genel Uygulama Tebliği — ترکی میں VAT کے نفاذ کی سرکاری ہدایات) میں لین دین کی قسم کے مطابق طے ہوتا ہے اور بدل سکتا ہے؛ رقم کی حد جیسی شرائط بھی ہیں۔ یہ صفحہ شرح جان بوجھ کر آپ سے منتخب کرواتا ہے۔ صحیح شرح کی تصدیق لین دین سے پہلے اپنے اکاؤنٹنٹ (مالی مشیر) سے کریں۔

کیا میری درج کی گئی رقمیں محفوظ ہوتی ہیں؟

نہیں۔ حساب مکمل طور پر آپ کے براؤزر میں ہوتا ہے؛ رقمیں اور شرحیں کسی سرور کو نہیں بھیجی جاتیں۔

متعلقہ کیلکولیٹرز

VAT کا حساب

VAT سمیت سے VAT کے بغیر اور VAT کے بغیر سے VAT سمیت۔ 1%، 10%، 20% پہلے سے تیار ہیں؛ ٹیکس کے قابل رقم اور VAT کی رقم فوراً۔

کیلکولیٹر کھولیں →

مدت کے فرق (ادائیگی میں تاخیر کی لاگت) کا حساب

تاخیر سے وصولی پر مدت کا فرق، ادھار فروخت کی قیمت اور مدت کے فرق پر VAT؛ دنوں کی تعداد تاریخوں سے خود حساب ہوتی ہے۔

کیلکولیٹر کھولیں →

یہ حساب Excel میں رکھنے کے لیے

انوائس ٹریکنگ Excel

جاری کیے گئے اور موصول ہونے والے انوائس، VAT، وصولی اور مدت گزر جانے والی وصولیاں ایک ہی جدول میں جمع کرتا ہے۔

دیکھیں →ڈاؤن لوڈ

اکاؤنٹ ٹریکنگ Excel (کھاتہ جات)

گاہکوں اور سپلائرز کے لین دین میں ہر کھاتے کے حساب سے قرض اور وصولی کا فرق چلانے والا اور مدت کی یاد دہانی دینے والا اسٹیٹمنٹ ٹیبل۔

دیکھیں →ڈاؤن لوڈ

تلاش کی جانے والی اصطلاحات: VAT وِد ہولڈنگ کا حسابVAT وِد ہولڈنگ کا حساب کیسے کریںوِد ہولڈنگ والے انوائس کا حسابVAT سمیت وِد ہولڈنگ کا حساب5/10 وِد ہولڈنگ کا حساب7/10 وِد ہولڈنگ کا حساب

آخری اپ ڈیٹ: 15 ستمبر 2026