Cálculo de IVA
De IVA incluído para sem IVA e vice-versa. 1%, 10% e 20% prontos; base de cálculo e valor do IVA na hora.
Base de cálculo (sem IVA)
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Cálculo de Retenção de IVA (Tevkifat)
A retenção de IVA (tevkifat) é o mecanismo em que parte do IVA calculado na fatura não é paga ao vendedor, mas declarada e recolhida pelo comprador ao órgão tributário; o valor retido é obtido por valor do IVA × taxa de retenção, e não por base de cálculo × taxa. Partindo do valor sem IVA, do total da fatura com IVA ou do valor pago após a retenção, esta ferramenta fornece na hora a base de cálculo, o IVA calculado, o IVA retido e o total a pagar ao vendedor.
Cálculo de Retenção de IVA (Tevkifat)
IVA calculado
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todo o IVA que aparece na fatura
IVA retido
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o comprador paga ao órgão tributário
IVA pago ao vendedor
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Total da fatura
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base de cálculo + todo o IVA
A pagar ao vendedor
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base de cálculo + IVA que fica com o vendedor
A opção "Valor pago" recupera a base de cálculo da fatura a partir do pagamento que o cliente fez já com a retenção descontada. Qual taxa de retenção se aplica a cada operação é definido pela legislação e pode mudar; confirme com o seu contador antes de emitir a fatura. O cálculo é feito no seu navegador e nenhum dado é enviado.
Fórmula de cálculo
Hesaplanan KDV = Matrah × KDV oranı Tevkif edilen KDV = Hesaplanan KDV × Tevkifat oranı (ör. 7/10 = 0,7) Satıcıya ödenen KDV = Hesaplanan KDV − Tevkif edilen KDV Satıcıya ödenecek = Matrah + Satıcıya ödenen KDV KDV dahil fatura toplamından: Matrah = Toplam ÷ (1 + KDV oranı) Tevkifat sonrası ödenenden: Matrah = Ödenen ÷ (1 + KDV oranı × (1 − Tevkifat oranı))
Exemplo: base de cálculo de 10.000 ₺, IVA de 20%
A base de cálculo da fatura é 10.000 ₺ e a alíquota de IVA é 20%. O IVA calculado é 2.000 ₺ e aparece por inteiro na fatura; a taxa de retenção determina apenas como esses 2.000 ₺ são divididos:
| Taxa de retenção | IVA retido (o comprador paga) | IVA pago ao vendedor | Total a pagar ao vendedor |
|---|---|---|---|
| 2/10 | 400 ₺ | 1.600 ₺ | 11.600 ₺ |
| 5/10 | 1.000 ₺ | 1.000 ₺ | 11.000 ₺ |
| 7/10 | 1.400 ₺ | 600 ₺ | 10.600 ₺ |
| 9/10 | 1.800 ₺ | 200 ₺ | 10.200 ₺ |
| 10/10 | 2.000 ₺ | 0 ₺ | 10.000 ₺ |
O total da fatura é 12.000 ₺ em todas as linhas; o que muda é quanto desse total vai para o vendedor e quanto vai para o órgão tributário.
O erro mais comum: aplicar a taxa sobre a base de cálculo
Aplicar a retenção de 7/10 sobre a base de cálculo de 10.000 ₺ e chegar a 7.000 ₺ está errado. A taxa de retenção é aplicada sobre o valor do IVA: 2.000 × 7/10 = 1.400 ₺.
O segundo erro mais comum é subtrair a retenção da alíquota de IVA (algo como "em vez de 20%, cobrei 6% de IVA"). Na fatura, a alíquota de IVA continua sendo 20% e o IVA calculado continua sendo 2.000 ₺; a retenção é a parte desse valor que fica, em linha separada, com o comprador.
Com quem ficam os valores em uma fatura com retenção?
O vendedor mostra na fatura a base de cálculo e todo o IVA calculado, indica separadamente a parte retida e recebe do cliente a base de cálculo + o IVA restante. O comprador declara e paga, no lugar do vendedor, o IVA que reteve; essa declaração é feita na Declaração de IVA nº 2 (2 No.lu KDV Beyannamesi).
Quais operações estão sujeitas à retenção, qual é a taxa e a partir de que valor de fatura ela se aplica são definidos pela Instrução Geral de Aplicação do IVA (KDV Genel Uygulama Tebliği) e atualizados de tempos em tempos. Por isso a ferramenta deixa que você escolha a taxa; confirme a taxa correta com o seu contador antes de fazer a operação.
Ao acompanhar valores a receber com retenção
Em uma venda com retenção, o dinheiro que você deve esperar do cliente não é o total da fatura, e sim o valor a pagar ao vendedor. Se você lançar 12.000 ₺ na sua lista de recebíveis e receber 10.600 ₺, aparecerá uma falsa diferença de 1.400 ₺ e você perderá tempo procurando-a na conciliação.
Para acompanhar faturas com valor, IVA, recebimento e saldo restante, use o modelo de Excel de controle de faturas; para o extrato de débitos e créditos por cliente, use o modelo de controle de contas de clientes. Para a separação entre IVA incluído e excluído em faturas padrão, sem retenção, basta a ferramenta de cálculo de IVA.
Perguntas frequentes
O que é a retenção de IVA?
A retenção de IVA (tevkifat) é o mecanismo em que, em determinadas operações, parte ou todo o IVA calculado na fatura não é pago ao vendedor, mas declarado e recolhido pelo comprador ao órgão tributário. Na retenção parcial, a taxa é expressa em décimos, como 2/10, 5/10, 7/10; a retenção total é 10/10.
Como calcular a retenção de IVA?
Primeiro encontra-se o IVA calculado (base de cálculo × alíquota de IVA) e depois multiplica-se esse valor pela taxa de retenção. Com base de cálculo de 10.000 ₺ e IVA de 20%, o IVA é 2.000 ₺; com retenção de 5/10, retêm-se 1.000 ₺ e o vendedor recebe 11.000 ₺.
O que significa retenção de 5/10?
Significa que cinco décimos do IVA calculado, ou seja, metade, serão pagos pelo comprador. Em uma fatura com IVA de 20%, isso equivale a reter IVA correspondente a 10% da base de cálculo.
Como calcular a retenção a partir do valor com IVA incluído?
Primeiro encontra-se a base de cálculo: total com IVA ÷ (1 + alíquota de IVA). Para uma fatura de 12.000 ₺ com IVA de 20%, a base de cálculo é 12.000 ÷ 1,20 = 10.000 ₺; a retenção é calculada sobre o IVA dessa base. A opção "Com IVA" da ferramenta faz isso.
O cliente pagou já descontando a retenção; como encontro a base de cálculo da fatura?
Divida o valor pago por 1 + alíquota de IVA × (1 − taxa de retenção). Com IVA de 20% e retenção de 7/10, se foram pagos 10.600 ₺, a base de cálculo é 10.600 ÷ 1,06 = 10.000 ₺. A opção "Valor pago" da ferramenta faz isso.
Quem declara o IVA retido?
O comprador declara e paga; essa declaração é feita na Declaração de IVA nº 2 (2 No.lu KDV Beyannamesi). O vendedor mostra a operação como sujeita à retenção na sua própria declaração. Para detalhes da declaração, consulte o seu contador.
Qual taxa de retenção se aplica a cada operação?
Isso é definido, por tipo de operação, na Instrução Geral de Aplicação do IVA (KDV Genel Uygulama Tebliği) e pode mudar; há também condições como limite de valor. Esta página deixa a escolha da taxa para você de propósito. Confirme a taxa correta com o seu contador antes da operação.
Os valores que informo são salvos?
Não. O cálculo é feito inteiramente no seu navegador; valores e taxas não são enviados a nenhum servidor.
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Termos pesquisados: calcular retenção de IVAcomo calcular a retenção de IVAcalcular fatura com retençãocalcular retenção com IVA incluídocalcular retenção 5/10calcular retenção 7/10
Última atualização: 15 de setembro de 2026