取引先勘定明細の例（Excelテンプレート）

取引先勘定明細（cari ekstre）とは、顧客または仕入先とのある期間のすべての取引を日付順に書き出し、各行にその時点までの残高を示したものです。必須の列は4つ。日付、摘要または伝票番号、借方、貸方です。5つ目の列である累計残高が、ただの一覧を「明細」にします。各列の意味と明細の読み方は、取引先勘定明細とはのページで、サンプルの表を使って解説しています。

明細は期間内のすべての取引の一覧です。残高確認書（トルコでは「mutabakat formu」）は、その一覧の末尾にある1つの数字、つまり期末残高を相手方に署名してもらって確認するための短い書類です。実務では両方を一緒に送ります。残高確認が差異を見つけ、明細がその差異がどの行から生じたかを示します。残高確認書には、取引先残高確認書のExcelテンプレートが使えます。

はい、2つは異なる役割を持ちます。取引先勘定管理のテンプレートは、数十の取引先を同じファイルで管理するためのものです。誰がいくら借りているか、どの期日が近いか、が分かります。このテンプレートは、1つの取引先の期間内の取引を、顧客に送る書類に変換します。多くの取引先を管理しつつ、特定の1社に明細を送りたい場合は、両方を併用してください。

各行で、その行までの借方合計から貸方合計を引きます。数式は累計で動作するため、途中に行を挿入しても正しいままです。ただし、行は日付順に並んでいる必要があります。順序が乱れた明細では、残高の列は計算上は正しくても、読み取りとしては誤ったものになります。

「Cari Ekstre」シートは、A4の1ページに収まるよう最初の25件の取引を表示します。「Veri」シートには300行まで数式が設定されています。期間を短くする（たとえば月次の明細にする）と、ページに収まりやすくなり、相手方も確認しやすくなります。

いいえ、消し込みは行いませんし、行うとも謳っていません。入金がどの請求書に充当されたかは、Excelに入力されたデータからは判断できません。テンプレートが示すのは、支払期日が入力された借方の行が期日を過ぎたかどうかだけです。請求書と入金の突き合わせが必要な場合は、備考列に記入するか、その作業を行える管理画面（アプリ）に移行してください。

明細は、ご自身の記録に基づいて作成された勘定の一覧であり、相手方の署名があれば証拠としての価値を持ちます。ただし、それだけでは支払請求書、督促状、強制執行手続きの書類にはなりません。テンプレートの下部の注記にも、書類上でその旨が記載されています。法的効果を生じる手続きをとる場合は、会計士（トルコの「mali müşavir」）または弁護士にご相談ください。

はい、無料です。ファイルはメールアドレス、会員登録、支払いを求めません。透かしやセル保護もなく、会社情報や列見出しはご自身の用途に合わせて変更できます。