Ejemplo de Extracto de Cuenta Corriente (plantilla de Excel)

El extracto de cuenta corriente consiste en listar por orden de fecha todos los movimientos de la cuenta con un cliente o proveedor durante un periodo determinado, mostrando en cada línea el saldo acumulado hasta ese momento. Cuatro columnas son obligatorias: fecha, descripción o número de documento, debe y haber; la quinta, el saldo acumulado, es la que convierte el listado en un extracto. Explicamos una por una qué significa cada columna y cómo leer el extracto, con una tabla de ejemplo, en la página qué es un extracto de cuenta corriente.

El extracto es el listado de todos los movimientos del periodo; el formulario de conciliación es el breve documento en el que la otra parte confirma con su firma la cifra final de ese listado, el saldo de cierre del periodo. En la práctica se envían los dos juntos: la conciliación detecta la diferencia y el extracto muestra de qué línea procede. Para el documento de conciliación puedes usar la plantilla de Excel del formulario de conciliación de saldos.

Sí, hacen trabajos distintos. La plantilla de control de cuentas corrientes sirve para seguir decenas de cuentas en el mismo archivo: quién debe cuánto y qué vencimiento se acerca. Esta plantilla, en cambio, convierte los movimientos de un solo cliente o proveedor durante el periodo en un documento que se puede enviar al cliente. Si llevas el control de muchas cuentas y quieres enviar un extracto a una de ellas, usa las dos juntas.

En cada fila, a la suma del debe hasta esa fila se le resta la suma del haber. Como la fórmula es acumulativa, sigue siendo correcta aunque insertes filas intermedias, pero las filas deben estar en orden de fecha: en un extracto desordenado, la columna de saldo es matemáticamente correcta pero se lee de forma errónea.

La pestaña "Cari Ekstre" muestra los primeros 25 movimientos para que quepa en una sola página A4; en la pestaña "Veri" hay fórmulas configuradas hasta la fila 300. Mantener el periodo más corto (por ejemplo, un extracto mensual) hace que quepa en la página y facilita la revisión a la otra parte.

No, no las cierra, y no afirmamos que lo haga. A qué factura se imputa un cobro no se puede deducir de los datos introducidos en Excel; la plantilla solo muestra si ha vencido o no el plazo de las filas de deuda que tienen fecha de vencimiento. Si necesitas la conciliación entre facturas y cobros, anótala en la columna Nota o pasa a un panel que haga ese trabajo.

El extracto es un listado de cuenta elaborado a partir de tus registros y, junto con la firma de la otra parte, tiene valor probatorio; pero por sí solo no es una reclamación de pago, un requerimiento formal ni un documento de ejecución. La nota al pie de la plantilla lo indica también en el propio documento. Si vas a dar un paso con consecuencias jurídicas, consulta a tu asesor contable o a tu abogado.

Sí, es gratuita. El archivo no pide correo electrónico, registro ni pago; no contiene marca de agua ni protección de celdas, y puedes modificar los datos de la empresa y los títulos de las columnas a tu gusto.