일일 현금 출납부 Excel 템플릿

아니요. 세법에 따라 작성해야 하는 장부는 세무사(회계 담당자)의 책임이며, 이 파일이 그것을 대신하지 않습니다. 이 파일의 목적은 사업장 스스로 하는 일일 현금 점검입니다. 금고에 있어야 할 금액과 실제 금액을 비교하는 용도입니다.

수입·지출 관리 템플릿은 손익을 측정합니다. 금액을 항목별·부가세(VAT)별로 합산하고, 결제 수단이 현금이 아니어도 기록합니다. 반면 현금출납장은 현금만 추적하며 한 가지 질문에만 답합니다. 지금 금고에 얼마가 있어야 하는가? 두 가지를 함께 쓰는 것이 가장 좋습니다.

아니요. POS로 결제된 금액은 현금으로 금고에 들어오지 않고 은행 계좌로 들어갑니다. 현금출납장에는 물리적으로 금고에 들어오고 나간 돈만 적으세요. 카드 매출은 수입·지출 템플릿에서 "신용카드" 결제 수단으로 관리하시면 됩니다.

먼저 그날의 기록을 증빙 서류와 대조해 보세요. 기록하지 않은 지출, 거스름돈 실수, 입력하지 않은 수금이 가장 흔한 원인입니다. 차액을 지우지 마세요. 원인을 찾으면 수정 행으로 기록하고, 찾지 못하면 차액을 그대로 두세요. 부족이 반복되는 날들을 살펴보면 하루치 차액보다 훨씬 많은 것을 알 수 있습니다. 계산원이 바뀔 때나 월말에 서명이 들어간 문서로 실사를 마감하려면, 지폐·동전 내역과 현금 차액이 준비된 현금 실사 확인서 예시 Excel 템플릿을 사용하세요.

아니요, 장부를 시작하는 날 딱 한 번만 쓰면 됩니다. 현금 잔액 열이 누적 잔액을 계산하므로 다음 날 이월 금액은 저절로 넘어갑니다. 매일 이월 행을 따로 추가하면 잔액이 두 번 계산됩니다.

고객이 이전 외상 대금을 현금으로 갚으면 금액을 거래 유형 "수금"으로 입금 열에 적으세요. 그날 새로 발생한 매출이 아니라, 이전에 기록해 둔 미수금이 금고로 돌아온 것입니다. 따라서 같은 금액을 외상 장부에서도 정리해야 합니다. 둘 중 한쪽이 빠지면 금고는 맞는데 고객은 계속 빚이 있는 것으로 나옵니다. 외상을 따로 관리하려면 외상 장부 템플릿을 사용하시고, 연체된 대금을 청구하는 단계별 방법은 외상 대금 수금 방법 가이드를 참고하세요. 현금 부족의 가장 흔한 원인 중 하나는 돈은 받았는데 장부에 적지 않은 외상 수금입니다. 돈을 받을 때 번호가 매겨진 수금 영수증을 발행해 두면, 마감 때 현금출납장을 영수증 控え와 대조할 수 있습니다.