Το ημερήσιο ταμείο (βιβλίο ταμείου) είναι το αρχείο όπου καταγράφονται με χρονολογική σειρά τα μετρητά που μπαίνουν και βγαίνουν από το ταμείο της επιχείρησης και σε κάθε γραμμή φαίνεται το υπόλοιπο του ταμείου. Σε αυτό το πρότυπο το υπόλοιπο μεταφοράς εισάγεται μία φορά και μεταφέρεται αυτόματα στις επόμενες ημέρες· στο τέλος της ημέρας μετράτε το ταμείο και γράφετε το ποσό που μετρήσατε, και η διαφορά σας με το βιβλίο — έλλειμμα ή πλεόνασμα ταμείου — υπολογίζεται αυτόματα και χρωματίζεται.
Excel (.xlsx) · με έτοιμους τύπους, αναπτυσσόμενες λίστες και έγχρωμες ειδοποιήσεις · δεν απαιτείται εγγραφή.
| Στήλη | Τι κάνει |
|---|---|
| Ημερομηνία / Αρ. Απόδειξης | Η ημέρα της κίνησης και ο αριθμός της απόδειξης, του παραστατικού ή του αντιγράφου κίνησης στον οποίο βασίζεται. Το να γράφετε τον αριθμό της απόδειξης διευκολύνει στο τέλος του μήνα την αντιστοίχιση ενός ποσού με το παραστατικό του. |
| Τύπος συναλλαγής | Μεταφορά υπολοίπου, πώληση τοις μετρητοίς, είσπραξη, πληρωμή, έξοδο, κατάθεση στην τράπεζα, ανάληψη από την τράπεζα, προκαταβολή προσωπικού. Επιλέγεται από την αναπτυσσόμενη λίστα. Το υπόλοιπο της προκαταβολής ανά άτομο και την παρακράτησή της από τον μισθό παρακολουθήστε τα στο πρότυπο παρακολούθησης προκαταβολών προσωπικού. |
| Περιγραφή | Από πού ήρθαν τα χρήματα ή πού πήγαν. Όταν ψάχνετε μια διαφορά στο ταμείο, αυτή είναι η πρώτη στήλη που θα κοιτάξετε. |
| Εισπράξεις (₺) | Μετρητά που μπαίνουν στο ταμείο: έσοδα από πωλήσεις τοις μετρητοίς, εισπράξεις πωλήσεων με πίστωση, χρήματα που αναλήφθηκαν από την τράπεζα. |
| Πληρωμές (₺) | Μετρητά που βγαίνουν από το ταμείο: πληρωμή προμηθευτή, έξοδο, προκαταβολή προσωπικού, ποσό που κατατέθηκε στην τράπεζα. Για εξόδους χωρίς απόδειξη ή τιμολόγιο (ημερομίσθιο, προκαταβολή, επιστροφή μετρητών) χρησιμοποιήστε το πρότυπο απόδειξης πληρωμής για το έγγραφο που θα υπογράψει αυτός που παίρνει τα χρήματα και γράψτε τον αριθμό της απόδειξης στη στήλη Αρ. Απόδειξης. |
| Υπόλοιπο Ταμείου | Αυτόματο: όλες οι εισπράξεις μέχρι εκείνη τη γραμμή μείον όλες οι πληρωμές. Η μεταφορά της επόμενης ημέρας δεν γράφεται ξεχωριστά· το υπόλοιπο συνεχίζεται αυτόματα. |
| Καταμέτρηση Τέλους Ημέρας (₺) | Το ποσό που προκύπτει όταν μετράτε πραγματικά το ταμείο. Συμπληρώνεται μόνο στην τελευταία γραμμή της ημέρας· οι γραμμές που μένουν κενές δεν λαμβάνονται υπόψη. |
| Διαφορά καταμέτρησης | Αυτόματα: το μετρημένο ποσό μείον το υπόλοιπο του βιβλίου. Αρνητική τιμή σημαίνει έλλειμμα ταμείου, θετική τιμή σημαίνει πλεόνασμα ταμείου. |
| Κατάσταση | Αυτόματα: αν η διαφορά είναι μηδέν εμφανίζεται ΣΩΣΤΟ (πράσινο), αν είναι αρνητική ΕΛΛΕΙΜΜΑ ΤΑΜΕΙΟΥ (κόκκινο), αν είναι θετική ΠΛΕΟΝΑΣΜΑ ΤΑΜΕΙΟΥ (κίτρινο). |
Όχι. Τα βιβλία που πρέπει να τηρούνται σύμφωνα με τη φορολογική νομοθεσία είναι ευθύνη του λογιστή σας και αυτό το αρχείο δεν τα αντικαθιστά. Σκοπός εδώ είναι ο καθημερινός έλεγχος των μετρητών από την ίδια την επιχείρηση: να συγκρίνετε τι πρέπει να υπάρχει στο ταμείο με τι υπάρχει πραγματικά.
Το πρότυπο παρακολούθησης εσόδων-εξόδων μετρά κέρδη και ζημίες: αθροίζει τα ποσά ανά κατηγορία και ανά ΦΠΑ και καταγράφει και τις πληρωμές που δεν γίνονται με μετρητά. Το βιβλίο ταμείου, αντίθετα, παρακολουθεί μόνο τα μετρητά και απαντά σε μία ερώτηση: πόσα χρήματα πρέπει να υπάρχουν τώρα στο ταμείο; Το καλύτερο είναι να χρησιμοποιείτε και τα δύο μαζί.
Όχι. Το ποσό που περνά από το POS δεν μπαίνει στο ταμείο ως μετρητά, πηγαίνει στην τράπεζα. Στο βιβλίο ταμείου γράψτε μόνο τα χρήματα που μπαίνουν και βγαίνουν φυσικά από το ταμείο· τις πωλήσεις με κάρτα παρακολουθήστε τες στο πρότυπο εσόδων-εξόδων με τρόπο πληρωμής «Πιστωτική κάρτα».
Πρώτα συγκρίνετε τις γραμμές της ημέρας με τα παραστατικά: ένα έξοδο που δεν καταχωρίστηκε, ένα λάθος στα ρέστα ή μια είσπραξη που δεν καταγράφηκε είναι οι συχνότερες αιτίες. Μη σβήσετε τη διαφορά — όταν βρείτε την αιτία, γράψτε μια γραμμή διόρθωσης· αν δεν τη βρείτε, αφήστε τη διαφορά ως έχει. Το να βλέπετε τις ημέρες που το έλλειμμα επαναλαμβάνεται λέει περισσότερα από τη διαφορά μιας μεμονωμένης ημέρας. Αν θέλετε να κλείνετε την καταμέτρηση με υπογεγραμμένο έγγραφο κατά την αλλαγή ταμία ή στο τέλος του μήνα, χρησιμοποιήστε το πρότυπο Excel πρακτικού καταμέτρησης ταμείου, που έχει έτοιμη την ανάλυση χαρτονομισμάτων και τη διαφορά ταμείου.
Όχι, μόνο μία φορά — την ημέρα που ξεκινάτε το βιβλίο. Επειδή η στήλη Υπόλοιπο ταμείου υπολογίζει κυλιόμενο υπόλοιπο, το υπόλοιπο της επόμενης ημέρας μεταφέρεται αυτόματα. Αν προσθέσετε χωριστή γραμμή μεταφοράς κάθε μέρα, το υπόλοιπο θα μετρηθεί δύο φορές.
Όταν ένας πελάτης πληρώσει σε μετρητά το παλιό του χρέος, γράψτε το ποσό στη στήλη Είσοδος με Τύπο συναλλαγής «Είσπραξη» — δεν είναι νέα πώληση της ημέρας, είναι η επιστροφή στο ταμείο μιας απαίτησης που είχε καταχωριστεί νωρίτερα. Γι' αυτό πρέπει να κλείσετε το ίδιο ποσό και στην καταγραφή του βερεσέ· αν λείψει η μία από τις δύο πλευρές, το ταμείο θα βγαίνει σωστό αλλά ο πελάτης θα συνεχίζει να φαίνεται οφειλέτης. Για να παρακολουθείτε χωριστά το βερεσέ, χρησιμοποιήστε το πρότυπο τετραδίου βερεσέ· για τον βήμα προς βήμα τρόπο είσπραξης μιας καθυστερημένης οφειλής δείτε τον οδηγό πώς εισπράττεται το βερεσέ. Μία από τις συχνότερες αιτίες ελλείμματος ταμείου είναι μια πληρωμή βερεσέ που εισπράχθηκε αλλά δεν γράφτηκε στο βιβλίο· αν κόβετε αριθμημένη απόδειξη είσπραξης όταν παίρνετε την πληρωμή, στο τέλος της ημέρας μπορείτε να συγκρίνετε το βιβλίο ταμείου με το μπλοκ αποδείξεων.
Μετρά τα χρήματα του ταμείου ανά αξία χαρτονομίσματος και νομίσματος, τα συγκρίνει με το υπόλοιπο των καταχωρίσεων και βγάζει το έλλειμμα ή το πλεόνασμα του ταμείου· εκτυπώσιμο έγγραφο για υπογραφή από αυτόν που παραδίδει και αυτόν που παραλαμβάνει.
Αθροίζει έσοδα και έξοδα ανά κατηγορία· βγάζει αυτόματα ΦΠΑ, γενικό σύνολο και καθαρό κέρδος/ζημία.
Πίνακας κίνησης λογαριασμού που τηρεί τη διαφορά χρέωσης–πίστωσης ανά πελάτη/προμηθευτή και δίνει ειδοποίηση λήξης.
Ψηφιακό βιβλίο που υπολογίζει αυτόματα ανά πελάτη το ποσό της πίστωσης, τα καταβληθέντα, το υπόλοιπο οφειλής και τις ημέρες καθυστέρησης.
Τελευταία ενημέρωση: 3 Οκτωβρίου 2026
Όροι αναζήτησης: παράδειγμα τήρησης ημερήσιου βιβλίου ταμείουημερήσιο βιβλίο ταμείου excelπρότυπο βιβλίου ταμείου excelβιβλίο ταμείου με μεταφορά υπολοίπου excelπίνακας παρακολούθησης ταμείου excelημερήσια αναφορά ταμείου excel