قالب Excel لدفتر الصندوق اليومي

لا. الدفاتر التي تفرضها الأنظمة الضريبية في تركيا هي من مسؤولية محاسبك القانوني، وهذا الملف لا يغني عنها. الغرض هنا هو الرقابة النقدية اليومية الخاصة بنشاطك: مقارنة ما ينبغي أن يكون في الصندوق بما هو موجود فعلًا.

قالب تتبع الإيرادات والمصروفات يقيس الربح والخسارة: يجمع المبالغ حسب الفئة وضريبة القيمة المضافة (VAT)، ويسجّل العملية حتى لو لم تكن طريقة الدفع نقدًا. أما دفتر الصندوق فيتابع النقد فقط ويجيب عن سؤال واحد: كم ليرة ينبغي أن يكون في الصندوق الآن؟ والأفضل استخدام الاثنين معًا.

لا. المبلغ الذي يمرّ عبر جهاز POS لا يدخل الصندوق نقدًا بل يذهب إلى البنك. اكتب في دفتر الصندوق المال الذي دخل الصندوق وخرج منه فعليًا فقط، وتابع مبيعات البطاقات في قالب الإيرادات والمصروفات بطريقة الدفع «بطاقة ائتمان».

قارن أولًا أسطر ذلك اليوم بالمستندات: أكثر الأسباب شيوعًا مصروف لم يُسجَّل أو خطأ في الباقي أو تحصيل لم يُدوَّن. لا تحذف الفرق — وإذا عرفت سببه فسجّله كسطر تصحيح، وإن لم تعرفه فاتركه كما هو. إن رؤية الأيام التي يتكرر فيها العجز تقول أكثر مما يقوله فرق يوم واحد. وإذا أردت إغلاق الجرد عند تغيير أمين الصندوق أو في نهاية الشهر بمستند موقّع، فاستخدم قالب Excel النموذجي لمحضر جرد الصندوق الذي يضم جدول فئات الأوراق النقدية وفرق الصندوق جاهزَين.

لا، مرة واحدة فقط — في اليوم الذي تبدأ فيه الدفتر. فعمود رصيد الصندوق يحسب رصيدًا متراكمًا، ولذلك يُرحَّل رصيد اليوم التالي تلقائيًا. وإذا أضفت سطر رصيد مُرحَّل لكل يوم فسيُحتسب الرصيد مرتين.

عندما يسدّد العميل دينه القديم نقدًا، اكتب المبلغ في عمود الوارد بنوع العملية «تحصيل» — فهو ليس بيعًا جديدًا في ذلك اليوم، بل عودة ذمة مسجّلة سابقًا إلى الصندوق. ولذلك عليك إقفال المبلغ نفسه في سجل الديون الآجلة أيضًا؛ فإن غاب أحد الطرفين يتطابق الصندوق لكن يظل العميل مدينًا في السجل. ولمتابعة الديون الآجلة بشكل منفصل استخدم قالب دفتر الديون الآجلة؛ ولمعرفة الطريقة خطوة بخطوة لمطالبة العميل بدين متأخر راجع دليل كيف تحصّل الديون الآجلة. ومن أكثر أسباب عجز الصندوق دفعةٌ آجلة حُصّلت ولم تُكتب في الدفتر؛ وإصدار إيصال قبض مرقّم عند استلام الدفعة يتيح لك مقارنة دفتر الصندوق بكعب الإيصالات في نهاية اليوم.