Acta de arqueo de caja
Cuenta el dinero de la caja por billetes y monedas, lo compara con el saldo registrado y calcula el faltante o el sobrante de caja; es un documento imprimible para que lo firmen quien entrega y quien recibe.
Plantilla de Excel de libro diario de caja
El libro diario de caja es el registro en el que se anota por orden de fecha el efectivo que entra y sale de la caja del negocio y se muestra en cada fila el saldo de caja restante. En esta plantilla el saldo inicial se introduce una sola vez y pasa solo a los días siguientes; al cierre del día, cuando cuenta la caja y escribe el importe contado, la diferencia con el libro —faltante o sobrante de caja— se calcula automáticamente y se colorea.
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¿Qué columnas tiene la plantilla?
| Columna | Para qué sirve |
|---|---|
| Fecha / N.º de comprobante | El día del movimiento y el número del comprobante, recibo o justificante en que se basa. Anotar el número del comprobante facilita, a fin de mes, hacer coincidir cada importe con su documento. |
| Tipo de operación | Saldo inicial, venta al contado, cobro, pago, gasto, ingreso en el banco, retirada del banco, anticipo a personal. Se elige en la lista desplegable. El saldo pendiente de cada persona y su descuento de la nómina, en el anticipo, puede seguirlos en la plantilla de control de anticipos a personal. |
| Descripción | De dónde viene o adónde va el dinero. Es la primera columna que mirará cuando busque una diferencia de caja. |
| Entrada (₺) | Efectivo que entra en la caja: ingresos por ventas al contado, cobros de ventas a crédito, dinero retirado del banco. |
| Salida (₺) | Efectivo que sale de la caja: pago a proveedores, gastos, anticipos a personal, importes ingresados en el banco. En las salidas sin ticket ni factura (jornales, anticipos, devoluciones en efectivo), use la plantilla de recibo de pago (tediye makbuzu) para el documento que hará firmar a quien recibe el dinero, y anote el número del recibo en la columna N.º de comprobante. |
| Saldo de caja | Automático: todas las entradas hasta esa fila menos todas las salidas. El saldo inicial del día siguiente no se escribe aparte, el saldo avanza solo. |
| Conteo de fin de día (₺) | El importe que resulta al contar físicamente la caja. Se escribe solo en la última fila del día; las filas que se dejan en blanco no se tienen en cuenta. |
| Diferencia de arqueo | Automático: importe contado menos el saldo del libro. Un valor negativo es un faltante de caja y uno positivo, un sobrante. |
| Estado | Automático: si la diferencia es cero, EXACTO (verde); si es negativa, FALTANTE DE CAJA (rojo); si es positiva, SOBRANTE DE CAJA (amarillo). |
¿Cómo se usa?
- Descargue el archivo, borre las filas de ejemplo, escriba "Saldo inicial" en la primera fila e introduzca en la columna Entrada el efectivo que tiene actualmente en la caja.
- Anote cada movimiento de efectivo del día en una sola fila: el importe que entra en la caja va en la columna Entrada y el que sale, en la columna Salida.
- No toque la columna Saldo de caja: avanza sola y también arrastra el saldo inicial del día siguiente.
- Al cerrar el día, cuente la caja y escriba el importe contado en la celda "Arqueo de fin de día" de la última fila de ese día.
- En la hoja "Resumen" consulte su saldo de caja actual, la diferencia total y el número de días con faltante.
¿Para quién es adecuada?
- Comercios minoristas que trabajan sobre todo con efectivo: tiendas de barrio, supermercados, carnicerías, tiendas de frutos secos
- Negocios que hacen cierre de caja al final del día, como cafeterías, restaurantes y kioscos
- Dueños de negocio que confían la caja a un empleado y piden cuentas al final del día
- Pequeños comerciantes y negocios que llevan ellos mismos su contabilidad básica
Preguntas frecuentes
¿Esta plantilla sustituye al libro de caja legal?
No. Los libros que exige la normativa fiscal son responsabilidad de su asesor contable y este archivo no los sustituye. Su finalidad es el control diario de efectivo del propio negocio: comparar lo que debería haber en la caja con lo que realmente hay.
¿En qué se diferencia de la plantilla de control de ingresos y gastos?
La plantilla de control de ingresos y gastos mide la rentabilidad: suma los importes por categoría y por IVA, y registra el movimiento aunque el método de pago no sea efectivo. El libro de caja, en cambio, solo sigue el efectivo y responde a una única pregunta: ¿cuánto dinero debería haber ahora en la caja? Lo ideal es usar ambos a la vez.
¿Debo anotar en la caja las ventas con tarjeta de crédito y datáfono?
No. El importe que pasa por el datáfono no entra en la caja como efectivo, sino que va al banco. En el libro de caja anote únicamente el dinero que entra y sale físicamente de la caja; las ventas con tarjeta registrelas en la plantilla de ingresos y gastos con el método de pago "Tarjeta de crédito".
¿Qué hago si sale un faltante de caja?
Primero compare las filas de ese día con los comprobantes: un gasto sin anotar, un error al dar el cambio o un cobro sin registrar son las causas más frecuentes. No borre la diferencia: cuando encuentre la causa, anótela como una fila de corrección y, si no la encuentra, deje la diferencia tal cual. Ver los días en que el faltante se repite dice más que la diferencia de un solo día. Si quiere cerrar el recuento con un documento firmado al cambiar de cajero o a fin de mes, use el ejemplo de acta de arqueo de caja en plantilla Excel, que ya incluye el desglose de billetes y la diferencia de caja.
¿Tengo que escribir la fila de saldo inicial todos los días?
No, solo una vez: el día en que abre el libro. Como la columna Saldo de caja calcula un saldo acumulado, el saldo inicial del día siguiente se arrastra solo. Si añade además una fila de saldo inicial cada día, el saldo se contará dos veces.
¿Cómo anoto en el libro de caja el cobro de una venta fiada?
Cuando el cliente paga en efectivo una deuda antigua, escriba el importe en la columna Entrada con el Tipo de operación "Cobro": no es una venta nueva de ese día, sino un crédito anotado antes que vuelve a la caja. Por eso también debe saldar el mismo importe en su registro de fiados; si uno de los dos lados queda sin actualizar, la caja cuadra pero el cliente sigue figurando como deudor. Para llevar los fiados por separado use la plantilla de libro de fiados (ventas a crédito); para ver paso a paso cómo reclamar una deuda vencida, consulte la guía cómo cobrar un fiado. Una de las causas más habituales de faltante de caja es un pago de fiado que se cobró pero no se anotó en el libro; emitir un recibo de cobro numerado al recibir el pago le permite comparar al final del día el libro de caja con la matriz de recibos.
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Última actualización: 3 de octubre de 2026
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