Modelo de Excel de Livro Caixa Diário

Não. Os livros que a legislação tributária exige são responsabilidade do seu contador, e este arquivo não os substitui. O objetivo aqui é o controle diário de dinheiro do próprio negócio: comparar o que deveria haver no caixa com o que realmente há.

O modelo de controle de receitas e despesas mede lucro e prejuízo: soma os valores por categoria e por VAT (o imposto sobre vendas) e registra o lançamento mesmo que a forma de pagamento não seja dinheiro. Já o livro-caixa acompanha apenas o dinheiro vivo e responde a uma única pergunta: quanto deveria haver no caixa agora? O ideal é usar os dois juntos.

Não. O valor que passa na maquininha não entra no caixa como dinheiro; ele vai para o banco. No livro-caixa, lance apenas o dinheiro que entra e sai fisicamente do caixa; acompanhe as vendas no cartão no modelo de receitas e despesas, com a forma de pagamento “Cartão de Crédito”.

Primeiro, compare as linhas do dia com os comprovantes: uma despesa não lançada, um erro de troco ou um recebimento não registrado são as causas mais comuns. Não apague a diferença — quando descobrir a causa, lance-a como uma linha de correção; se não descobrir, deixe a diferença como está. Ver os dias em que a falta se repete diz mais do que a diferença de um único dia. Se quiser encerrar a contagem com um documento assinado na troca de operador de caixa ou no fim do mês, use o modelo em Excel de termo de contagem de caixa, que já traz o detalhamento de cédulas e a diferença do caixa prontos.

Não, apenas uma vez — no dia em que você abre o livro. Como a coluna Saldo do Caixa calcula um saldo corrente, o saldo anterior do dia seguinte é levado automaticamente. Se você adicionar uma linha de saldo anterior para cada dia, o saldo será contado duas vezes.

Quando o cliente paga em dinheiro uma dívida antiga, lance o valor na coluna Entrada com o Tipo de Operação “Recebimento” — não é uma venda nova feita naquele dia, e sim o retorno ao caixa de um valor a receber lançado antes. Por isso você também precisa baixar o mesmo valor no seu registro de fiado; se um dos dois lados ficar sem atualização, o caixa fecha, mas o cliente continua aparecendo como devedor. Para acompanhar o fiado separadamente, use o modelo de caderno de fiado; para o passo a passo de como cobrar uma dívida atrasada, veja o guia como cobrar o fiado. Uma das causas mais comuns de falta no caixa é um pagamento de fiado que foi recebido, mas não foi lançado no livro; emitir um recibo de recebimento numerado ao receber o pagamento permite comparar o livro-caixa com o canhoto de recibos no fim do dia.