Primjer zapisnika o brojanju blagajne (Excel predložak)

Zapisnik o brojanju blagajne dokument je kojim se pismeno bilježi da je gotovina u blagajni stvarno izbrojena na određeni datum i u određeno vrijeme, koji je iznos izbrojen i koliko se on razlikuje od stanja blagajne u evidenciji, a potpisuju ga osobe koje su sudjelovale u brojanju. Svrha mu je zabilježiti informaciju „u ovo je vrijeme u ovoj blagajni bilo toliko novca“ tako da se kasnije o njoj ne može raspravljati; kada se pojavi manjak ili višak u blagajni, ovaj dokument pokazuje i u kojem se trenutku pojavio.

Ne. Blagajnička knjiga redom upisuje svaki iznos koji tijekom dana ulazi u blagajnu i izlazi iz nje te kaže koliko bi novca u blagajni trebalo biti. Zapisnik pak u određenom trenutku broji stvarni novac u blagajni i uspoređuje ga sa stanjem u knjizi. Broj „stanje u evidenciji“ u zapisniku preuzimate iz knjige; za knjigu možete koristiti predložak dnevne blagajničke knjige.

Tijekom brojanja iz blagajne se ne obavljaju transakcije. Novac se prvo razvrsta po apoenima — novčanice po vrijednosti, kovanice posebno — i upiše se količina svakog apoena. Dokumenti poput računa i potvrda koji u blagajni stoje umjesto gotovine popisuju se zasebno. Zbroj izbrojene gotovine i dokumenata uspoređuje se sa stanjem koje bi prema evidenciji trebalo biti u blagajni. Ako se pojavi razlika, brojanje ponavlja netko tko nije prvi brojao; preostala razlika upisuje se u zapisnik i zapisnik se potpisuje.

Da. S popisa Razlog brojanja odaberite „Promjena smjene / blagajnika“; u blokovima za potpis „Osoba koja predaje blagajnu“ je ona koja blagajnu ostavlja, a „Osoba koja preuzima / ovlaštena osoba“ ona koja je preuzima. Tako nakon primopredaje nema rasprave o tome kojoj smjeni pripada pronađeni manjak. Isti posao za proizvode pri primopredaji zaliha obavlja predložak zapisnika o popisu zaliha.

Prvo neka druga osoba ponovno izbroji novac, zatim se pregledaju evidencije tog dana: neupisani trošak, pogreška pri vraćanju ostatka, propuštena prodaja ili naplata najčešći su uzroci. Ako se uzrok pronađe, ispravak se unosi u knjigu; ako se ne pronađe, razlika se u zapisnik i napomenu upisuje onakva kakva jest. U računovodstvu u Turskoj, u jedinstvenom kontnom planu (Tekdüzen Hesap Planı), za neobjašnjive manjkove i viškove utvrđene brojanjem postoje konta 197 Manjkovi utvrđeni brojanjem i preuzimanjem i 397 Viškovi utvrđeni brojanjem i preuzimanjem; kako će se knjiženje zatvoriti, dogovorite sa svojim knjigovođom.

Kako će se stanje blagajne iskazati u inventuri na kraju godine ovisi o poreznim propisima i vrsti knjige koju poduzeće vodi; zato ovdje ne navodimo čvrsto pravilo — za zakonske uvjete obratite se svom knjigovođi. Ovaj predložak je primjer kako brojanje blagajne uredno zabilježiti dokumentom, a ne službeni obrazac; tekst i polja možete promijeniti prema uređenju koje traži vaš knjigovođa.

Datoteka je u formatu Excel (.xlsx) jer se iznosi popisa novca i razlika u blagajni računaju formulom, a u Wordu se taj izračun ne može provesti. Možete je otvoriti u Excelu, Google Sheetsu ili LibreOfficeu i izravno ispisati ili spremiti kao PDF. Ako dokument trebate čuvati u Wordu, nakon ispunjavanja lista zapisnika kopirajte ga i zalijepite u Word; brojke se tada fiksiraju na trenutne vrijednosti.

Da, besplatan je. Datoteka ne traži e-poštu, registraciju ni plaćanje; nema vodeni žig ni zaštitu ćelija. Naziv poduzeća, razloge brojanja i tekst zapisnika možete promijeniti prema sebi.