Esempio di Verbale di Conteggio di Cassa (Modello Excel)

Il verbale di conteggio di cassa è il documento firmato da chi partecipa al conteggio, che attesta che il contante in cassa è stato effettivamente contato in una certa data e ora, riporta l'importo contato e la sua differenza rispetto al saldo di cassa a registro. Il suo scopo è mettere agli atti l'informazione "a quest'ora in questa cassa c'erano tanti soldi" in modo che non si possa più discutere; se emerge un ammanco o un'eccedenza di cassa, il verbale mostra anche in quale momento è comparso.

No. Il registro di cassa annota in ordine ogni importo che entra ed esce dalla cassa durante la giornata e dice quanto denaro dovrebbe esserci in cassa. Il verbale, invece, conta il denaro effettivamente presente in un momento preciso e lo confronta con il saldo del registro. Il dato "saldo a registro" del verbale lo prendete dal registro; per il registro potete usare il modello di registro di cassa giornaliero.

Durante il conteggio non si fanno operazioni di cassa. Il denaro si separa prima per taglio — le banconote in base al valore, le monete a parte — e si scrive la quantità di ciascun taglio. Gli scontrini, le ricevute e gli altri documenti che stanno in cassa al posto del contante si elencano a parte. Il totale del contante contato e dei documenti si confronta con il saldo che dovrebbe esserci in cassa secondo i registri. Se c'è una differenza, il conteggio viene ripetuto da una persona diversa da chi ha contato per prima; la differenza residua si scrive nel verbale e il verbale si firma.

Sì. Scegliete "Cambio turno / cassiere" dall'elenco Motivo del conteggio; nei blocchi firma "Chi consegna la cassa" è la persona che lascia la cassa e "Chi riceve / responsabile" è quella che la prende in carico. In questo modo, un ammanco emerso dopo il passaggio non lascia dubbi su quale turno appartenga. Per le giacenze, lo stesso compito lo svolge il modello di verbale di inventario di magazzino.

Per prima cosa il denaro viene fatto ricontare a una seconda persona, poi si controllano le registrazioni di quel giorno: una spesa non scritta, un errore nel resto, una vendita o un incasso saltato sono le cause più frequenti. Se la causa si trova, la correzione viene registrata sul registro; se non si trova, la differenza viene riportata così com'è nel verbale e nelle annotazioni. In contabilità turca, per gli ammanchi e le eccedenze di conteggio di cassa non spiegabili il Tekdüzen Hesap Planı (il piano dei conti uniforme turco) prevede i conti 197 Ammanchi di conteggio e di presa in carico e 397 Eccedenze di conteggio e di presa in carico; come chiudere la registrazione stabilitelo con il vostro commercialista.

Come esporre la consistenza di cassa nell'inventario di fine anno dipende dalla normativa fiscale e dal tipo di contabilità dell'attività; per questo qui non scriviamo una regola definitiva e per i requisiti di legge vi consigliamo di rivolgervi al vostro commercialista. Questo modello è un esempio per mettere a verbale il conteggio di cassa con un documento ordinato, non è un modulo ufficiale; potete modificare testo e campi secondo il formato richiesto dal vostro commercialista.

Il file è in formato Excel (.xlsx), perché gli importi del dettaglio del denaro e la differenza di cassa si calcolano con formule; in Word questo calcolo non è possibile. Potete aprirlo con Excel, Fogli Google o LibreOffice e stamparlo direttamente o salvarlo in PDF. Se dovete conservare il documento in Word, dopo aver compilato la scheda del verbale copiatela e incollatela in Word; le cifre restano fissate ai valori di quel momento.

Sì, è gratuito. Il file non richiede e-mail, registrazione o pagamento; non contiene filigrana né protezione delle celle. Potete modificare a vostro piacimento il nome dell'attività, i motivi del conteggio e il testo del verbale.