Mẫu Biên Bản Kiểm Quỹ (Mẫu Excel)

Biên bản kiểm quỹ là chứng từ có chữ ký của những người tham gia kiểm đếm, ghi lại việc tiền mặt trong quỹ được đếm thực tế vào một ngày và giờ nhất định, số tiền đếm được và chênh lệch của số đó so với số dư quỹ trong sổ sách. Mục đích là ghi nhận thông tin "vào giờ này quỹ này có chừng này tiền" theo cách không thể tranh cãi về sau; khi phát sinh thiếu hoặc thừa quỹ, chứng từ này cũng cho thấy chênh lệch xuất hiện vào thời điểm nào.

Không. Sổ quỹ ghi lần lượt từng khoản tiền vào và ra khỏi quỹ suốt cả ngày và cho biết quỹ lẽ ra phải có bao nhiêu tiền. Còn biên bản đếm số tiền thực tế trong quỹ vào một thời điểm cụ thể và so sánh với số dư trong sổ. Con số "số dư theo sổ sách" trong biên bản bạn lấy từ sổ; với sổ quỹ, bạn có thể dùng mẫu sổ quỹ hằng ngày.

Trong lúc kiểm đếm không thực hiện giao dịch nào từ quỹ. Trước hết tiền được phân loại theo mệnh giá — tờ tiền theo giá trị, đồng xu riêng — và ghi số lượng của từng loại. Các chứng từ nằm trong quỹ thay cho tiền mặt như phiếu, biên lai được liệt kê riêng. Tổng tiền mặt đếm được cộng với chứng từ sẽ được so sánh với số dư lẽ ra phải có theo sổ sách. Nếu có chênh lệch, một người khác ngoài người đếm đầu tiên sẽ đếm lại; phần chênh lệch còn lại được ghi vào biên bản và biên bản được ký.

Có. Hãy chọn "Bàn giao ca / thu ngân" trong danh sách Lý do kiểm đếm; ở các khối chữ ký, "Người giao quỹ" là người rời quỹ, "Người nhận / người có thẩm quyền" là người tiếp nhận quỹ. Như vậy, khoản thiếu hụt phát sinh sau bàn giao thuộc ca nào sẽ không còn là chuyện tranh cãi. Khi bàn giao hàng tồn kho, mẫu biên bản kiểm kê hàng tồn kho làm việc tương tự cho sản phẩm.

Trước hết nhờ một người thứ hai đếm lại tiền, sau đó xem lại các ghi chép của ngày hôm đó: khoản chi chưa ghi, nhầm lẫn khi trả lại tiền thừa, một lần bán hoặc khoản thu bị bỏ sót là những nguyên nhân thường gặp nhất. Nếu tìm ra nguyên nhân thì ghi bút toán điều chỉnh vào sổ; nếu không tìm ra thì phần chênh lệch được ghi nguyên như vậy vào biên bản và ghi chú. Trong kế toán, đối với khoản thiếu và thừa khi kiểm đếm không giải thích được, Hệ thống tài khoản thống nhất của Thổ Nhĩ Kỳ (Tekdüzen Hesap Planı) có các tài khoản 197 Thiếu hụt khi kiểm đếm và nhận bàn giao và 397 Thừa khi kiểm đếm và nhận bàn giao; hãy cùng kế toán/tư vấn thuế của bạn xác định cách xử lý bút toán này.

Việc thể hiện số dư quỹ trong kiểm kê cuối năm như thế nào phụ thuộc vào quy định thuế và loại sổ sách của doanh nghiệp; vì vậy chúng tôi không nêu quy tắc chắc chắn ở đây, hãy hỏi kế toán/tư vấn thuế của bạn về các điều kiện pháp lý. Mẫu này là một ví dụ để bạn ghi nhận việc kiểm quỹ bằng một chứng từ có trật tự, không phải biểu mẫu chính thức; bạn có thể thay đổi nội dung và các trường theo cách kế toán/tư vấn thuế của bạn yêu cầu.

Tệp ở định dạng Excel (.xlsx) vì tổng tiền trong bảng kê và chênh lệch quỹ được tính bằng công thức; Word không thể thực hiện phép tính này. Bạn có thể mở bằng Excel, Google Sheets hoặc LibreOffice rồi in trực tiếp hoặc lưu thành PDF. Nếu cần lưu chứng từ trong Word, sau khi điền xong tab biên bản hãy sao chép và dán vào Word; các con số sẽ được cố định ở giá trị tại thời điểm đó.

Có, miễn phí. Tệp không yêu cầu email, đăng ký hay thanh toán; không có watermark và khóa ô. Bạn có thể đổi tên doanh nghiệp, lý do kiểm đếm và nội dung biên bản theo ý mình.