Primer zapisnika o popisu blagajne (Excel šablon)

Zapisnik o popisu blagajne je dokument koji pisanim putem potvrđuje da je gotovina u blagajni stvarno izbrojana na određeni datum i u određeno vreme, beleži izbrojani iznos i njegovu razliku u odnosu na stanje blagajne u evidenciji, a potpisuju ga oni koji su učestvovali u brojanju. Cilj mu je da informaciju „u ovo vreme u ovoj blagajni bilo je toliko novca“ zabeleži tako da se kasnije ne može osporiti; kada se pojavi manjak ili višak u blagajni, ovaj dokument pokazuje i u kom trenutku je nastao.

Ne. Blagajnička knjiga redom beleži svaki iznos koji tokom dana ulazi u blagajnu i izlazi iz nje i kaže koliko novca u blagajni treba da bude. Zapisnik, pak, u određenom trenutku broji stvarni novac u blagajni i upoređuje ga sa stanjem u knjizi. Podatak „stanje u evidenciji“ iz zapisnika preuzimate iz knjige; za knjigu možete koristiti šablon dnevne blagajničke knjige.

Za vreme brojanja iz blagajne se ne obavljaju transakcije. Novac se prvo razvrsta po vrstama — novčanice po vrednosti, kovanice posebno — i upiše se količina svake vrste. Dokumenti koji stoje u blagajni umesto gotovine, poput računa i priznanica, navode se posebno. Zbir izbrojane gotovine i dokumenata upoređuje se sa stanjem koje bi prema evidenciji trebalo da bude u blagajni. Ako se pojavi razlika, brojanje ponavlja neko ko nije brojao prvi put; preostala razlika upisuje se u zapisnik i zapisnik se potpisuje.

Da. Sa liste Razlog popisa izaberite „Primopredaja smene / blagajnika“; u blokovima za potpis „Lice koje predaje blagajnu“ je onaj ko blagajnu ostavlja, a „Lice koje preuzima / ovlašćeno lice“ onaj ko je preuzima. Tako nema spora kojoj smeni pripada manjak koji se pojavi posle primopredaje. Isti posao za proizvode pri primopredaji zaliha obavlja šablon zapisnika o popisu zaliha.

Prvo drugo lice ponovo izbroji novac, zatim se pogledaju evidencije tog dana: nezabeležen rashod, greška pri vraćanju kusura, propuštena evidencija prodaje ili naplate najčešći su uzroci. Ako se uzrok pronađe, ispravka se unosi u knjigu; ako ne, razlika se onakva kakva jeste upisuje u zapisnik i napomenu. U računovodstvu se za neobjašnjene manjkove i viškove utvrđene popisom blagajne u turskom jedinstvenom kontnom okviru (Tekdüzen Hesap Planı) koriste računi 197 (manjkovi pri popisu i primopredaji) i 397 (viškovi pri popisu i primopredaji); način zatvaranja knjiženja utvrdite sa svojim računovođom.

Kako se stanje blagajne iskazuje u godišnjem popisu zavisi od poreskih propisa i vrste knjiga koje preduzeće vodi; zato ovde ne navodimo čvrsto pravilo, a za zakonske uslove obratite se svom računovođi. Ovaj šablon je primer koji vam pomaže da popis blagajne zabeležite urednim dokumentom i nije zvaničan obrazac; tekst i polja možete menjati prema uređenju koje traži vaš računovođa.

Fajl je u Excel formatu (.xlsx) jer se iznosi pregleda novca i razlika u blagajni računaju formulom; u Wordu se taj obračun ne može izvesti. Možete ga otvoriti u Excelu, Google Sheets ili LibreOffice i direktno odštampati ili sačuvati kao PDF. Ako dokument morate čuvati u Wordu, popunite list sa zapisnikom, kopirajte ga i nalepite u Word; brojke će tada ostati fiksirane na trenutne vrednosti.

Da, besplatan je. Fajl ne traži e-poštu, registraciju ni plaćanje; nema vodeni žig ni zaštitu ćelija. Naziv preduzeća, razloge popisa i tekst zapisnika možete prilagoditi sebi.