往来账户跟踪 Excel
按往来单位逐一核算客户和供应商往来中的应收应付差额，并提供到期提醒的对账单表格。
什么是往来账,如何跟踪?
往来账(cari hesap)是你与某个客户或供应商之间应收应付关系按时间顺序的明细。每笔销售和进货记为应付/应收的增加,每笔收款和付款则相应冲减;两者之差就是该公司的余额。在 Excel 中跟踪,只需要往来编号、业务类型、借方、贷方和累计余额这几列。
借方和贷方如何记录?
你给客户开出的发票,意味着他欠你钱:记在借方列。从他那里收到的钱会减少欠款:记在贷方列。供应商账户的方向则相反——你买进的货就是你欠的钱。
避免混淆最实用的办法,是给客户账户和供应商账户使用不同的编号前缀(如 C-1001、T-2001)。
累计余额公式
要在每一行看到该往来单位截至当时的余额,可以使用累计的 ETOPLA(相当于 SUMIFS):=ETOPLA($C$2:$C2;C2;$G$2:$G2)-ETOPLA($C$2:$C2;C2;$H$2:$H2)。由于公式中起点固定($C$2)而终点浮动(C2),向下填充时区域会逐行扩大,余额也随之累计。
这种结构让你可以在同一个文件里跟踪几十个往来单位而不会混淆;唯一的条件是,同一家公司始终使用同一个编号。
账期跟踪与催收纪律
没有到期日的应收款,就是没人盯的应收款。给每一行借方写上到期日,并按 =EĞER(VADE<BUGÜN();"GECİKTİ";"VADESİ VAR") 的思路设置自动提醒。
每周筛选一次“已逾期”并按金额排序;给最大的三笔打电话催收,就能收回大部分款项。
出具对账单
与客户结清账目时,对账单是必不可少的。在筛选器里选中相关往来单位并打印,你就得到一份包含日期、单据号、借方、贷方和余额的明细。分享对账单之前,请确认说明列已填写完整。
为了把跟踪文件里导出的这份明细变成可发给客户的带抬头文档,我们另外准备了一个模板:往来账对账单示例 Excel 模板,录入业务后会自动填好带盖章签字栏的 A4 对账单。
对账单每一列分别表示什么、该怎么看,我们在什么是往来对账单页面用示例表格做了说明。把对账单与对方核对、让数字一致,则是另一项工作:往来对账确认(cari mutabakat)怎么做。至于要发给对方签字确认的文件本身,可以填写往来对账确认书 Excel 模板。
Excel 的局限从哪里开始?
当往来单位超过 50 个、每月业务超过 400 笔时,手工录入的出错概率会明显上升。如果你需要自动付款提醒、手机端访问、通过 WhatsApp 分享对账单以及发票与收款的匹配,使用软件会更可靠。
如果你已超过这个门槛,往来账本:应收应付记账可以完成同样的工作,并附带账期提醒、现金账以及支票/票据跟踪;你模板中的列结构可以从 Excel 导入到那里。
常见问题
往来余额为负是什么意思?
在这个模板中,负余额表示你从该公司收到的金额多于它的欠款——也就是说你收了预付款,或者多收了款项。
期初余额怎么录入?
用“期初”业务类型建立第一行,并把当前欠款填在借方列。不需要逐笔录入以前的历史业务。
同一个客户有多家分店怎么办?
给每家分店分配单独的往来编号,公司名称写成一样的;这样既可以按分店出报表,也可以按总数出报表。